Как декларировать крипто доход в Казахстане для новичков: Пошаговый гид 2024

Введение: Почему декларировать криптовалюту в Казахстане обязательно

С 2023 года Казахстан официально признал криптоактивы объектом налогообложения. Для новичков в мире цифровых активов важно понимать: уклонение от декларирования дохода от криптовалют грозит штрафами до 200% от неуплаченной суммы налога. В этом руководстве мы простым языком разберем, как легально задекларировать криптодоходы, избежав ошибок.

Кто обязан подавать декларацию на криптовалюту в Казахстане?

Согласно Налоговому кодексу РК, декларировать нужно если:

• Вы резидент РК (провели в стране 183+ дней за год)
• Получили доход от продажи, обмена или стейкинга криптовалют
• Сумма дохода превышает 100 МРП (342,000 тенге в 2024)
• Использовали криптовалюту для оплаты товаров/услуг

Пошаговая инструкция по декларированию для новичков

Шаг 1: Подготовка документов

• Выписки с криптобирж (Binance, Bybit и др.) за отчетный год
• Данные кошельков с историей транзакций
• Документы, подтверждающие покупку криптовалюты (при наличии)

Шаг 2: Расчет налогооблагаемой базы

Доход = Цена продажи – Цена покупки – Комиссии. Если криптовалюту получали бесплатно (майнинг, аирдропы), доходом считается вся сумма продажи.

Шаг 3: Заполнение формы 250.00

В разделе “Доходы от реализации имущества” укажите:

• Общий доход от операций с криптовалютой
• Расходы на приобретение активов
• Рассчитанную прибыль

Шаг 4: Подача декларации

• Срок: до 31 марта следующего года
• Способы: через egov.kz, мобильное приложение “Налоги” или в ЦОНе

Налоговые ставки на криптодоходы в 2024 году

• Физические лица: 10% от прибыли
• ИП и юрлица: 20% корпоративного налога + 10% ИПН
• Освобождение: При доходе менее 100 МРП (342,000 ₸) в год

Типичные ошибки новичков при декларировании

• Неучет комиссий бирж при расчете прибыли
• Пропуск декларирования стейкинг-вознаграждений
• Неправильный расчет курса при конвертации USDT в тенге
• Отсутствие подтверждающих документов

FAQ: Частые вопросы о декларировании криптовалюты

Нужно ли платить налог, если крипта куплена давно и цена выросла?

Да, налог начисляется на прибыль при продаже, независимо от срока владения.

Как декларировать криптовалюту, подаренную родственником?

При дарении от близких родственников налог не платится, но при последующей продаже — декларируется доход.

Облагается ли налогом перевод криптовалюты между своими кошельками?

Нет, внутренние переводы без получения дохода налогом не облагаются.

Что делать, если потерял данные о покупке криптовалюты?

Используйте курс на дату приобретения по данным CoinMarketCap с приложением пояснительной записки.

Можно ли уменьшить налог на криптодоходы?

Да, через учет расходов на оборудование для майнинга или комиссий бирж при наличии документов.

Заключение: Главное — начать

Декларирование криптодоходов в Казахстане стало обязательной процедурой. Следуя этому руководству, новички смогут легализовать свои активы без штрафов. Для сложных случаев рекомендуем консультацию налогового специалиста — это дешевле, чем оплачивать пени!